Правила соответствия AML для казино

Индустрия казино значительно выросла за последние десятилетия, поскольку все большее количество юрисдикций воспользовались доходом, полученным от легализации азартных игр.

Индустрия казино значительно выросла за последние десятилетия, поскольку все большее количество юрисдикций воспользовались доходом, полученным от легализации азартных игр. Этот рост сопровождается определенными проблемами и обязательствами, вытекающими из того факта, что казино обладают рядом присущих им уязвимостей, которые делают их особенно уязвимыми для отмывания денег. Следовательно, в отношении казино действуют различные требования к отчетности и ведению учета, и они должны обеспечивать принятие надлежащих мер соответствия для предотвращения финансовых преступлений.

Повышенные требования к соблюдению и усиленная регулятивная проверка означают, что как никогда важно, чтобы игорный бизнес соблюдал применимые правила, чтобы минимизировать риск отмывания денег и избежать штрафов и пени.

Уязвимость казино в отношении отмывания денег

Характер услуг и продуктов, предлагаемых казино, делает их привлекательными для преступников, стремящихся отмыть или скрыть незаконные средства. Факторы риска, связанные с индустрией казино, включают интенсивный характер бизнеса, большой объем транзакций и клиентскую базу с высоким риском (например, географическое разнообразие, высокий собственный капитал и отсутствие постоянных отношений с клиентами).

Другие существенные проблемы включают наличие пунктов обмена иностранной валюты, снижение прозрачности определенных клиентов, таких как «крупные игроки» в VIP-залах, и использование иностранных счетов, где средства в одной юрисдикции легко доступны для использования в казино, расположенном в другая юрисдикция. Индикаторы красного флажка могут быть полезны при обнаружении действий, указывающих на потенциальную деятельность по отмыванию денег.

Казино считаются «финансовыми учреждениями»

BSA был принят в 1970 году, чтобы помешать преступникам и террористам использовать американские банки в качестве средств для незаконной деятельности. Хотя устав первоначально применялся к банкам, объем того, что составляет «финансовое учреждение» согласно BSA, со временем расширился. В 1985 году коммерческие казино были включены в определение BSA из-за возросшего потенциала криминальной эксплуатации в секторе азартных игр. Это привело к созданию отраслевых нормативных актов. Соответственно, если у казино или карточного клуба в США общий годовой доход от игр превышает 1 000 000 долларов США, они должны соответствовать требованиям BSA.

Требования программы соответствия AML для казино

Поскольку казино являются финансовыми учреждениями, они должны поддерживать письменные программы соответствия требованиям AML, которые адекватно учитывают конкретные риски, связанные с их продуктами, услугами, клиентами и географическим положением. Согласно руководству FinCEN в 2010 году, программа соответствия AML в игровой индустрии должна включать следующие минимальные элементы:

  • Система внутреннего контроля для обеспечения постоянного соблюдения BSA;
  • Внутреннее или внешнее независимое тестирование на соответствие объему и частоте, соизмеримым с рисками отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с предоставляемыми продуктами и услугами;
  • Обучение персонала казино, включая обучение выявлению необычных или подозрительных транзакций;
  • Физическое или физическое лицо, обеспечивающее повседневное соблюдение BSA;
  • Процедуры использования всей доступной информации для определения и проверки, при необходимости, имени, адреса, социального страхования или идентификационного номера налогоплательщика, а также другой идентифицирующей информации о человеке;
  • Процедуры использования всей доступной информации для определения возникновения любых транзакций или схем транзакций, которые необходимо сообщать как подозрительные;
  • Процедуры использования всей доступной информации для определения необходимости создания и сохранения записи, требуемой в соответствии с BSA; и
  • Для казино и карточных клубов с автоматизированными системами обработки данных использование программ для обеспечения соответствия.

Оценка рисков ПОД

Оценка рисков AML - это комплексный анализ, проводимый бизнесом для оценки подверженности риску отмывания денег и другой незаконной финансовой деятельности. Оценка рисков позволяет учреждениям выявлять и определять приоритеты конкретных рисков, чтобы они могли применять более эффективные меры по снижению, управлению и мониторингу этих рисков. Оценка рисков должна быть адаптирована для каждого казино и учитывать уникальный характер и характеристики его предприятия, местоположения, продуктов, услуг и клиентов.

Оценка риска должна использоваться в качестве отправной точки при настройке комплексной программы соответствия AML. Это включает в себя упор на надлежащую проверку клиентов (НПК), а также на мониторинг транзакций и клиентов. Выявление клиентов и транзакций, которые потенциально представляют наибольший риск отмывания денег, позволяет казино применять более высокий уровень проверки и оценки к таким ситуациям и, в свою очередь, применять соответствующие меры контроля для снижения риска.

Согласно последнему руководству по передовой практике Американской игровой ассоциации (AGA) на 2019-2020 годы, которое содержит расширенные рекомендации для казино, соответствующие ведущим методам борьбы с отмыванием денег в индустрии финансовых услуг, многие факторы могут иметь отношение к оценке риска для конкретного случая. казино. Однако процесс оценки рисков следует начинать с пяти основных вопросов, которые позволят казино оценить потенциальные риски, связанные с отмыванием денег, в различных сферах его деятельности:

  • Во-первых, каковы точки входа и выхода в казино для денежных средств покровителей, которые могут поступать из незаконных источников?
  • Во-вторых, какие отделы или сотрудники казино лучше всего подходят для обнаружения поступления и вывода таких средств?
  • В-третьих, каковы характеристики транзакций, которые могут включать незаконные средства, или клиентов, которые с большей вероятностью будут участвовать в подозрительной деятельности?
  • В-четвертых, какие меры (включая автоматизацию) мы принимаем для снижения этих рисков?
  • И наконец, насколько эффективны эти меры?

Об оценках рисков следует сообщать заинтересованным сторонам. И хотя не существует стандартной частоты, с которой должны проводиться оценки рисков, AGA рекомендует проводить их не реже одного раза в год, если не чаще.

Знай своего клиента

Система «Знай своего клиента» (KYC) является неотъемлемой частью соблюдения требований AML и предназначена для предотвращения потока незаконных средств, «отмываемого» через казино и другие финансовые учреждения. Процессы KYC используются для идентификации клиентов и подтверждения того, что они действительно те, кем они себя называют. Обязательные элементы программы KYC включают идентификацию и проверку клиентов, в том числе постоянную и расширенную комплексную проверку (EDD).

Отсутствует стандартизация необходимой информации и документации для идентификации и проверки клиентов. Однако основная информация о клиенте обычно состоит из следующего:

  • Полное настоящее имя;
  • Домашний или служебный адрес; и
  • Идентификационный номер:
    • Для гражданина США это включает номер социального страхования (SSN) или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN); или
    • Для лица, не являющегося гражданином США, это включает одно или несколько из следующего:
      • Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика;
      • Номер паспорта и страна выдачи;
      • Номер удостоверения личности иностранца; или
      • Номер и страна выдачи любого другого государственного документа, подтверждающего национальность или место жительства, с фотографией или аналогичной защитой.

      Приемлемые документы, удостоверяющие личность

      Казино, как правило, могут полагаться на официальную документацию как на подтверждение личности клиента. Примеры допустимого удостоверения личности с фотографией, выданного государственным органом, включают:

      • Водительское удостоверение
      • Паспорт
      • Регистрационная карта иностранца
      • Удостоверение личности государственного образца

      Приемлемые документы, подтверждающие адрес

      Также необходимо собрать подтверждающую адресную документацию. Документация об адресе должна содержать почтовый адрес клиента, юридическое имя и дату (обычно в пределах последних 12 месяцев), чтобы показать, что адрес действующий. Примеры приемлемых документов, подтверждающих адрес, включают:

      • Выписки из банка или кредитной карты
      • Выписка по ипотеке, жилищный документ или договор аренды / аренды
      • Счет за коммунальные услуги
      • Счет за сотовый или стационарный телефон
      • Регистрация автотранспортных средств
      • 401k / Брокерское заявление

      Приемлемые документы, подтверждающие идентификационный номер

      Также необходимо собрать официальный, действительный и действующий (не просроченный или датированный последними 12 месяцами) документ, подтверждающий выданный государством идентификационный номер клиента. Примеры документов, которые служат в качестве допустимого подтверждения идентификационного номера, включают:

      • Карточка социального обеспечения
      • Письмо из IRS о присвоении SSN или ITIN
      • 1099 Форма
      • Выдано работодателем W2
      • Paystub с полным SSN
      • Налоговые документы, подготовленные третьей стороной (подписанные сторонним составителем)
      • Любой из документов, перечисленных в абзаце выше, озаглавленном «Допустимые идентификационные документы».

      Постоянный мониторинг и усиленная комплексная проверка

      В рамках ожидания того, что финансовые учреждения знают своих клиентов, казино может нуждаться в получении и проверке дополнительной информации о клиентах и ​​проведении усиленного уровня должной осмотрительности в зависимости от риска, представляемого конкретным клиентом, продуктом или услугой. Например, это может быть оправдано в случаях, связанных с крупными транзакциями, крупными игроками с высокой игровой активностью, а также иностранными гражданами, личность и источник средств которых в противном случае может быть трудно проверить. В таких случаях казино должны обеспечить наличие соответствующих процессов и средств контроля, чтобы помочь с получением информации о таких вещах, как род занятий клиента, источник дохода, источник средств, история занятости, деловая принадлежность и банковский счет.

      Кроме того, руководство AGA гласит, что крупные клиенты, активность которых превышает уровень, определенный оценкой риска казино как представляющий более высокий риск отмывания денег, должны проверяться по общедоступным записям и сторонним базам данных. Это необходимо для того, чтобы определить, имеет ли данное лицо криминальное прошлое, связанное с риском ПОД, является ли он политически значимым лицом (PEP) или является объектом негативных отчетов о возможной преступной деятельности или сомнительной деловой практике.

      В рамках постоянного мониторинга казино и процессов EDD регулирующие органы все чаще ожидают, что казино не только будут обнаруживать подозрительные транзакции и сообщать о них, но и обновлять идентификационную информацию клиента, когда обстоятельства указывают на то, что произошло изменение, и постоянно обновлять информацию. оценивать клиентский риск на основе его действий и транзакций.

      Если клиент не предоставляет надлежащую идентификацию и / или необходимую информацию, или если казино не может проверить информацию о клиенте, или если есть явные признаки мошенничества, казино должно задокументировать инцидент, рассмотрите возможность подачи отчета о подозрительной деятельности (SAR). , решить, следует ли сообщать об инциденте властям, и определить, следует ли прекратить предоставление дополнительных услуг или участие в дополнительных транзакциях с клиентом.

      Проверка санкций

      Несмотря на то, что проверки санкций являются отдельными от требований AML, казино должны проверять клиентов и связанные организации по списку «граждан с особым назначением», который ведется Управлением по контролю за иностранными активами (OFAC). Процессы проверки санкций, включая проверку обновлений в списке OFAC, должны быть включены в письменные процедуры комплексной проверки казино.

      Правило НПК FinCEN

      Хотя правило FinCEN о должной осмотрительности клиентов (Правило CDD), которое требует идентификации бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц, не применяется к небанковским финансовым учреждениям, таким как казино, могут возникнуть обстоятельства, при которых казино рекомендуется идентифицировать и выполнять НПК в отношении бенефициарных владельцев.

      Например, преступники могут использовать казино в попытке скрыть свою личность с помощью денежных счетов с целью отмывания денег. Кроме того, тенденции соответствия указывают на то, что операторы казино стремятся устранить пробелы в обязательствах по управлению рисками, указывая на то, что регулятивное внимание, вероятно, уделяет этой области, даже без формального требования о бенефициарном владении.

      В результате казино должны проводить оценку рисков в отношении уровня должной осмотрительности, которая должна проводиться в отношении платежей от третьих сторон, таких как корпорации, товарищества, LLC и другие коммерческие организации, особенно те, которые находятся за рубежом.

      Требования к файлам SAR и CTR

      В дополнение к внедрению комплексных и надежных программ соблюдения требований AML от казино требуется подавать отчеты о подозрительной деятельности (SAR) и отчеты о валютных операциях (CTR). Казино должны соответствовать этим требованиям BSA к ведению документации на срок до пяти лет.

      В частности, FinCEN требует, чтобы казино регистрировали SAR, когда казино знает, подозревает или имеет основания подозревать, что транзакция на сумму не менее 5000 долларов:

      • Привлекает средства, полученные от незаконной деятельности;
      • Предназначен для сокрытия денежных средств или активов, полученных в результате незаконной деятельности;
      • Разработан, чтобы избежать требований BSA к отчетности или ведению документации;
      • Использует казино для содействия преступной деятельности;
      • Не имеет экономической, деловой или очевидной законной цели; или
      • Это не та транзакция, в которой ожидается участие конкретного посетителя, и казино не знает разумного объяснения транзакции после изучения имеющихся фактов.

      Кроме того, FinCEN требует, чтобы казино регистрировали CTR для внесения или вывода средств на сумму, превышающую 10 000 долларов США, в течение 24 часов. Это требует агрегирования валютных транзакций из нескольких различных частей казино, включая игровые столы, электронные игровые автоматы и деятельность клетки казино, включая кредитные (или маркерный лимит) и транзакции с начальными деньгами. Это требование также включает получение казино средств для каждого клиента, бухгалтерские записи для дебетования или зачисления на счет казино клиента и продление кредита на сумму, превышающую 10 000 долларов США.

      Самые подозрительные действия, указанные казино в отчетах SAR

      Обзор основных причин, на которые ссылаются казино для подачи отчетов о прибылях и убытках, дает ценную информацию о сценариях, за которыми казино должны следить. В связи с этим FinCEN предоставляет на своем веб-сайте список видов деятельности, часто указываемых в отчетах по SAR, в разбивке по отраслям. Согласно последним данным FinCEN и его отчету «Подозрительная активность в игровой индустрии» за март 2012 года, первая десятка наиболее часто регистрируемых видов деятельности игровой индустрии, включая те, которые указаны как «Прочие», очень часто связаны с определенным типом структурирования транзакций и попыток. чтобы избежать CTR и других требований к регистрации BSA, включая проведение транзакций ниже порога CTR и отмену транзакций. Также на первых местах в списке находятся:

      • Действия, которые включают минимальные игры с крупными транзакциями (например, обналичивание фишек, когда в казино не было записи о том, что лицо покупало фишки или играло с ними);
      • Отказано или уклонено от запросов на предоставление документов, удостоверяющих личность, включая предоставление ложных или недействительных документов;
      • Два или более человека, работающих вместе;
      • Подозрения относительно источника средств; и
      • Сделки без очевидной экономической, деловой или законной цели.

      Другие угрозы, на которые следует обратить внимание, включают:

      • Изменяет транзакцию, чтобы избежать необходимости ведения записей BSA
      • Изменяет транзакцию, чтобы избежать требования CTR
      • Патрон отменяет транзакцию, чтобы избежать требований BSA к отчетности и ведению записей.
      • Множественные транзакции ниже порога хранения записей BSA
      • Несколько транзакций ниже порога CTR
      • Подозрительный запрос патрона относительно требований BSA по ведению учета руды
      • Частые депозиты наличных денег, чеков, банковских чеков, банковских переводов на счет в казино
      • Средства, снятые со счета вскоре после зачисления
      • Минимальная игра с крупными транзакциями
      • Подозрительные переводы средств внутри казино
      • Подозрительное использование счетчиков или маркеров
      • Частые операции обналичивания без соответствующих операций покупки
      • Использование счета в казино в качестве сберегательного счета
      • Контакт между посетителями и персоналом казино за пределами казино
      • Запрос об окончании рабочего дня
      • Обменяйте мелкие купюры на крупные или наоборот
      • Активность в аккаунте при минимальной активности в азартных играх или ее отсутствии
      • Связи с несколькими учетными записями под несколькими именами
      • Подозрение относительно источника средств
      • Подозрение на физическое состояние средств
      • Подозрительное обозначение бенефициаров, правопреемников или совладельцев
      • Перевод средств со счета казино в благотворительный фонд
      • Подозрительный обмен валют
      • Подозрительное получение государственных платежей / пособий
      • Подозрительное использование безналичных денежных инструментов
      • Подозрительное использование третьих лиц (солома)
      • Транзакция вне шаблона для патрона

      Поощрение и развитие культуры соблюдения

      Согласно блогу Treasury Notes, озаглавленному «Культура соблюдения требований и казино», бывшего исполняющего обязанности директора FinCEN Джамаля Эль-Хинди: «Хорошая культура соблюдения требований - это такая культура, при которой правильные поступки вознаграждаются, а« взгляд в другую сторону » имеет последствия ". Эль-Хинди далее отмечает, что «FinCEN продолжит работу с сектором казино над его усилиями по соблюдению требований, чтобы гарантировать, что каждое казино принимает соответствующие меры для защиты игровой индустрии - и финансовой системы США в целом - от злоупотреблений».

      Кроме того, в новом руководстве AGA четко указано, что от высшего руководства и членов правления казино ожидается активное участие и получение текущих сообщений о мерах по обеспечению соответствия требованиям AML. Исходя из этого, казино должны уделять первоочередное внимание соблюдению требований AML и ожидать постоянного контроля со стороны регулирующих органов.

      Рекомендации ФАТФ и директивы ЕС

      Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), а также директивы и постановления ЕС признают подход, основанный на оценке риска, аналогичный подходу BSA. Они также ясно дают понять, что казино и другие игорные организации обязаны соблюдать правила AML, и что их несоблюдение приведет к серьезным штрафам.

      В частности, 4-я Директива ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD4), вступившая в силу в июне 2015 года и составляющая основу действующей законодательной базы, расширила требования НПК для казино и всего сектора азартных игр. Это требует «идентификации клиента и подтверждения личности клиента на основе документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника». Кроме того, это требует наличия НПК на клиентов, сделавших ставку или получивших выигрыш в размере 2000 евро или более.

      Последующие директивы AML, включая AMLD5 и AMLD6, основываются на этих мерах, уточняют некоторые нормативные детали и ужесточают уголовные наказания за несоблюдение. Например, AMLD5 требует, чтобы лицензированные операторы обеспечивали правильную идентификацию клиентов казино в рамках их оценок AML на основе рисков.

      Вывод

      В связи с тем, что через казино ежедневно проходят большие суммы денег, игорные заведения становятся главными объектами отмывания денег и других видов финансовых преступлений. В результате казино сталкиваются с таким же контролем со стороны регулирующих органов, как и банки и другие финансовые учреждения.

      Фактически, FinCEN и другие регулирующие органы продемонстрировали повышенное внимание к соблюдению требований AML в индустрии азартных игр. Поэтому крайне важно, чтобы казино и другие игровые заведения поддерживали современные процессы и процедуры для эффективного обнаружения и предотвращения отмывания денег и других финансовых преступлений.

      Кроме того, данные высокого качества требуются для выполнения важных задач, таких как мониторинг транзакций, проверка санкций и проверки PEP. Следовательно, для казино может быть непросто обеспечить соблюдение различных мер по борьбе с отмыванием денег.

      Как Алесса помогает казино

      Алесса из Tier1 Financial Solutions может помочь казино с их программой AML. Alessa - это интегрированное решение для обеспечения соответствия требованиям AML для комплексной проверки, проверки санкций, мониторинга транзакций, нормативной отчетности и многого другого. Решение интегрируется с существующими базовыми системами и включает:

        для KYC / KYB
      • Мониторинг и проверка транзакций в реальном времени
      • Санкции, PEP, список наблюдения, криптовалюта и другие формы проверки
      • Настраиваемая оценка рисков
      • Автоматизированная нормативная отчетность
      • Правила и расширенная аналитика, например обнаружение аномалий и машинное обучение
      • Панели мониторинга, рабочие процессы и управление делами

      Свяжитесь с нами, чтобы узнать, как Алесса может помочь вашему игровому или игорному заведению.